ITパスポート試験 ITパスポート 2022年 (令和4年) 問29: マネーロンダリングの対策に関する記述として,最も適切なものはどれか。

正解

ア. 金融取引に当たり,口座開設時の取引目的や本人確認を徹底し,資金の出所が疑わしい取引かどうかを監視する。

正答率 77.9%（2,244人中 1,748人が正解）

問題の解説

マネーロンダリング(資金洗浄)は、犯罪などで得た資金の出所を分からなくして、正当な資金に見せかける行為である。対策は、口座開設時の本人確認や取引目的の確認を徹底し、資金の出所が疑わしい取引を監視して当局に届け出ることである。他の選択肢は、偽造防止、課税逃れへの対策、分散投資という別の目的の説明である。

選択肢ごとの解説

• ア正しい。本人確認の徹底と、出所が疑わしい取引の監視は、不正な資金の流れを見つけるための、マネーロンダリング対策の基本である。
• イ紙幣の複製を困難にするのは、通貨の偽造を防ぐための対策である。
• ウ外国の子会社の利益を親会社への配当とみなして課税するのは、課税逃れを防ぐタックスヘイブン対策税制である。
• エ複数の金融商品を組み合わせて損失のリスクを抑えるのは、分散投資の考え方である。